創業時の借入申込。こんな例ではいかがでしょう。

例えばこんな例があります。
【事業計画】
『損益』
・予定 月売上:300万
・予定 原価(仕入):210万(原価率70%)
・固定費(人件費・家賃・光費など):50万
『回収及び支払条件』 
・売上代金 60日後 仕入代金 30日後


借入申込 500万 5年 3%
の条件で借入申込

ではまず月の損益は
・売上300万-仕入210万=粗利益90万(粗利率30%)
・粗利益90万-固定費50万=利益40万

ほー。かなり儲かってます。
ココから借入金を返済します。

借入申込500万5年(60ヶ月)返済ですから、月々の返済額は
500万/60ヶ月=約8万3千円。利息込で大体8万5千円くらいでしょうか。

利益が40万上がっていますから十分返済は可能でしょう・・・ということとなります。

じゃあ500万円の借入金額は資金の使途、ここでは『運転資金』というモノですが
金額的に妥当でしょうか?

具体的に順を追ってみます。
①4/末に300万売上予定です。・・・入金は60日後の6/末。
②4/20日にその仕入210万予定です。・・・支払いは30日後の5/20日
③5月以降のことも考えて、在庫として1ヵ月分ぐらいは持っておきたいです。・・・1ヵ月分210万もついでに。5/20日。

資金スケジュール
4月  固定経費50万
5/20 210万+210万=420万支払
5月  固定経費50万
6月  固定経費50万
6/末 売上代金300万入金 

そうですね。少なくとも6月末までに50万+420万+50万+50万=570万必要です。

言い換えれば
『仕入と在庫分の代金』
『固定費の売上回収までの月数分』
が運転資金として必要となります。

⇒よって500万の借入資金使途は妥当と言えるのでは・・・。

あくまで売上が確実であって、ある程度の自己資金が必要ですが。
(ちなみに、創業資金として今まで事業実績の薄い事業への貸し出しの場合は
→政策公庫さんだと必要額の1/3・・この場合は570万の1/3=190万
→保証協会さんだと必要額の1/5・・この場合は570万の1/5=114万が必要としています。)

こんな風にスケジュールに落としてみて、借入の返済原資や金額の妥当性をチェックしてみるのが大切だと思います。

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設立日 2014年5月
資本金 300万円
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決算  8月
業務内容
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